L’usura bancaria – Video 1 di 5

(Music courtesy of https://www.bensound.com)

Premesse

Ho preparato un video in cui offro alcune mie riflessioni sull’usura bancaria, che ho conosciuto sul piano tecnico quale commercialista “forense”.

Dopo la premessa, sviluppo tre argomenti:

  1. una carrellata storica sul tema più controverso dei fidi di conto corrente, ovvero la commissione di massimo scoperto (ora commissione onnicomprensiva di disponibilità fondi). Proprio a causa della CMS, la Corte di Cassazione ha ritenuto usurari dei rapporti di conto corrente che fino al 2010 le banche consideravano invece regolari. Tutto è nato da un’impostazione della Banca d’Italia, che la Cassazione ha sentenziato essere errata e che via Nazionale ha poi corretto;
  2. un accenno al tasso di mora quale possibile fonte di usura sui mutui bancari;
  3. il processo di accertamento dell’usura bancaria (come si calcola, prima e dopo il 2010; le fasi delle indagini sull’usura; l’identificazione dei responsabili).

Terminerò le riflessioni, chiedendomi perché l’usura (bancaria e non bancaria) non è prevista come reato presupposto ai fini del Decreto 231 del 2001 sulla responsabilità delle persone giuridiche.

Per motivi di praticità, ho suddiviso il lavoro in cinque diversi files video, di cui presento ora il primo, di circa 4′ e 45″.

Il sommario complessivo dei cinque video (sommario che mi riservo di variare leggermente, mano a mano che pubblicherò i nuovi video) è il seguente:

Video n. 1 di 5 – Premesse:

  1. Un salto nel passato: quando le banche erano paladine della lotta all’usura.
  2. Le due principali tipologie di finanziamenti bancari a: piccole aziende ; privati.
  3. Il costo del conto corrente: interessi ; commissione di massimo scoperto.

Video n. 2 di 5 – L’usura sui conti correnti

  1. Una vicenda paradossale: la posizione delle banche si incrina con l’assoluzione di loro funzionari accusati di usura.
  2. Il 12 agosto 2009 : Banca d’Italia cambia rotta.
  3. Prima scossa di assestamento: modifica del software bancario.
  4. Seconda scossa di assestamento: scompare la CMS tradizionale.
  5. Terza scossa di assestamento: cambia il sistema di calcolo della soglia.
  6. Come si calcola l’usura sui c/c ante 2010?

Video n. 3 di 5 – L’usura sui mutui

  1. Mutui e usura: il tasso di mora.

Video n. 4 di 5 – L’accertamento tecnico dell’usura bancaria

  1. Tutto inizia da una denuncia…
  2. Esperienze pratiche di un CT del P.M.
  3. Chi è responsabile dell’usura bancaria?

Video n. 5 di 5 – E la 231?

  1. E la 231?

Nei vari video sono citati i seguenti documenti:

  1. Banca d’Italia: estratto da circolare 12 agosto 2009;
  2. Corte di Cassazione, Sez. II Penale: sentenza n. 46669 del 23 novembre 2011;
  3. Giudice dell’Udienza Preliminare di Palermo: sentenza 18 febbraio 2015 su procedimento n. 1469/14 RG GIP;
  4. Corte di Cassazione, Sezioni Unite: sentenza n. 16303 del 20 giugno 2018.